目   录

第一部分：部门概况

一、单位主要职责和2018年主要工作任务·········1页

二、机构设置和部门预算单位构成············1页

三、编制现状和人员构成················2页

第二部分：2018年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2018年部门收支预算总体情况············2页

二、2018年部门财政拨款收支预算情况··········4页

三、2018年部门预算“三公”经费支出预算情况······4页

四、其他重要事项情况说明···············6页

五、专业名词解释···················9页

   第一部分：部门概况

   一、县供销社及所属单位主要职责和2018年主要工作任务

（一）主要职责

指导全县供销合作社的改革和发展、组织建设、制度建设，发展新型合作经济组织和行业协会；负责社区综合服务体系和新农村现代流通服务网络建设；按照县人民政府和有关部门授权，对重要农业生产资料、日用消费品、废旧物资、农副产品经营进行组织、协调、管理；行使本级社有资产出资人代表职能。

（二）2018年主要工作任务

加大供销合作社综合改革工作力度；积极推进土地确权工作，妥善解决历史遗留问题；不断深化基层社改造工作，逐步解决职工社保缴纳问题；积极参与精准扶贫工作建设，努力完成县委政府部署的工作目标任务。

二、机构设置和部门预算单位构成

（一）机构设置

根据上述职责，隆安县供销合作联社内设有办公室、财会审计股、综合业务股3个职能股(室)。

(一)办公室

协助县社领导做好日常工作。负责会议的组织和决策事项的督办；有关报告、文件及机关管理制度的起草；负责机关文电、来信、来访的处理；负责县社机关党建、精神文明建设、政务信息、档案管理、保密工作、职工教育培训和后勤工作及领导交办的其他工作。负责县社机关和基层社、直属公司的机构编制、人事、劳动工资、专业技术职称的管理工作及本系统干部职工档案、机关离退休人员服务管理、社会保障、本社机关工作人员年度考核及下属单位领导班子年度考核。

(二)财会审计股

组织实施国家有关财务、会计、审计、税务、统计、信贷等方面的政策法规、制度；负责年度预决算和县社机关的财务管理，指导基层社、直属公司的会计核算和财务管理；负责全系统财会报表、审计报表及财务分析汇总、编制、上报，负责系统内部的财务检查和离任审计工作；编制有关财务管理办法和进行经济目标责任制考评；负责本系统纪检监察工作。

  (三)综合业务股

  负责拟订全县供销社的发展战略和发展规划，贯彻执行国家有关重要农业生产资料、日用工业消费品、再生资源、农副产品及烟花爆竹专营等购销政策并指导其经营活动；负责系统内部商品、农产品购销统计工作；负责市场预测调查分析，编制汇总上报相关报表；指导基层社、直属公司的改革、整顿，对下属企业的资产进行监督、管理，依法维护社有资产权属；组建、指导和扶持各类专业合作经济组织的建设，开展农民经纪人培训工作；负责对本系统的安全生产(经营)的管理工作。

   （二）部门预算单位构成

本部门仅有隆安县供销合作联社一个一级预算单位。

三、编制现状和人员构成

我单位现有全额拨款事业编制9人(其中管理人员不超过20％，业务技术人员不少于80％)。核定单位党政领导职数3名。实有在编人数8人，退休人员20人。

  第二部分：2018年部门预算及“三公”经费预算说明

   一、2018年部门收支预算总体情况

   （一）2018年部门收入预算总体情况

2018年收入总预算201.68万元，同比增加66.52万元，增加49.21%。其中：公共财政预算拨款201.68万元，同比增加66.52万元，增加49.21%。增加原因是2018年度增加项目建设，包括布泉乡供销综合服务站、雁江镇供销合作社综合服务站等建设工程项目。

（二）2018年部门支出预算总体情况

2018年支出总预算201.68万元，均为一般公共预算支出，同比增加66.52万元，增加49.21%。增加原因是2018年度增加项目建设支出，包括布泉乡供销综合服务站、雁江镇供销合作社综合服务站等建设工程项目。

1. 2018年当年支出预算201.68万元，按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）社会保障和就业支出（类）19.26万元；

（2）医疗卫生与计划生育（类）5.61万元；

（3）商业服务业等支出（类）168.73万元；

（4）住房保障支出（类）8.07万元。

2. 2018年当年支出预算201.68万元，按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

（1）基本支出预算99.97万元。

①工资福利支出（类）82.399万元；

②商品和服务支出（类）10.75万元；

③对个人和家庭的补助（类）6.23万元。

      （2）项目支出预算101.75万元。

①商品和服务支出（类）10万元；

②资本性支出（基本建设类）48万元；

③资本性支出（类）43.71万元。

（三）2018年部门预算收支增减变化情况说明

结合2017年部门预算安排情况进行对比，就部门预算安排的增减变动主要原因进行说明。（2018年一般公共预算收入预算201.68万元，比2017年预算135.16万元增加66.52万元，同比增长49.21%。收入预算增加的主要原因是：2018年度增加项目建设，包括布泉乡供销综合服务站、雁江镇供销合作社综合服务站等建设工程项目。2018年一般公共预算支出预算201.68万元，比2017年预算135.16万元增加66.52万元，同比增长49.21%。收入预算增加的主要原因是：2018年度增加项目建设，包括布泉乡供销综合服务站、雁江镇供销合作社综合服务站等建设工程项目。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

（一）2018年部门财政拨款收入预算情况

2018年部门财政拨款收入预算201.68万元，其中：一般公共预算收入预算201.68万元，政府性基金预算收入预算0万元，国有资本经营预算收入预算0万元。本部门无政府性基金预算收入预算，本部门无国有资本经营预算收入预算。

（二）2018年部门财政拨款支出预算情况

2018年部门财政拨款支出预算201.68万元，其中：一般公共预算支出预算201.68万元，政府性基金预算支出预算0万元，国有资本经营预算支出预算0万元。具体支出预算如下：

1. 一般公共预算支出预算

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）预算数为5.81万元，主要用于：单位退休人员的退休费发放。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算数为13.45万元，主要用于：缴纳单位人员基本养老保险。

（3）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）预算数为5.61万元，主要用于：缴纳单位人员医疗保险。

（4）商业服务业等支出（类）商业流通事物（款）行政运行（商业流通事务）（项）预算数为67.02万元，主要用于：在职人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助。

（5）商业服务业等支出（类）商业流通事物（款）一般行政管理事务（商业流通事务）（项）预算数为80.11万元，主要用于：布泉乡供销综合服务站、雁江镇供销合作社综合服务站等建设。

（6）商业服务业等支出（类）商业流通事物（款）其他商业流通事务支出（项）预算数为21.60万元，主要用于：南宁市供销合作社为农综合服务平台建设项目。

   2. 政府性基金预算支出预算

本部门无政府性基金预算支出。

   3. 国有资本经营预算支出预算

本部门无国有资本经营预算支出。

三、2018年部门预算“三公”经费支出预算情况

（一）2018年部门预算全口径“三公”经费支出预算情况

2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.07万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.07万元，公务用车购置费支出预算0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。2018年部门预算全口径“三公”经费支出预算安排来源主要是一般公共预算0.07万元，用于公务接待费支出预算0.07万元。

（二）2018年一般公共预算“三公”经费支出预算情况

2018年一般公共预算“三公”经费支出预算0.07万元，比2017年预算0.08万元减少0.01万元，同比下降12.5%。其中：

1. 因公出国（境）经费2017年预算0万元，因公出国（镜）团组数0批次，0人，与2017年持平。

2.公务接待费2018年预算0.07万元，比2017年预算0.08万元减少0.01万元，同比下降12.5%，减少的原因主要是：减少公务活动的接待费用。主要用于：安排接待公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3. 公务用车购置费预算0万元，与2017年持平。

4. 公务用车运行维护费预算0万元，与2017年持平。

（三）2018年一般公共预算会议费、培训费支出预算情况

1会议费2018年预算0.07万元，比2017年预算0.08万元减少0.01万元，同比下降12.5%，减少的原因主要是：减少会议费用开支。

2.培训费2018年预算0.07万元，比2017年预算0.08万元减少0.01万元，同比下降12.5%，减少的原因主要是：减少培训业务开支。

四、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

2018年本部门机关运行经费预算10.75万元，比2017年预算12.92万元，减少2.17万元，下降16.79%，减少的原因主要是：减少办公费、印刷费、会议费等经费开支。

（二）政府采购情况

2018年政府采购预算80.11万元，同比增加80.11万元，增长100%，增加的原因主要是：增加布泉乡供销综合服务站、雁江镇供销合作社综合服务站等建设项目采购预算资金安排。其中，工程项目采购预算70.11万元，占政府采购预算的97.51%；服务项目采购预算10万元，占政府采购预算的12.49%。

   （三）政府购买服务情况

2018年纳入政府购买服务预算管理的项目6个，涉及金额10万元，其中布泉乡供销综合服务站项目预算金额3.33万元，主要购买预算编审及图纸设计服务、地质勘察服务、监理服务；雁江镇供销合作社综合服务站预算金额3.33万元，主要购买预算编审及图纸设计服务、地质勘察服务、监理服务；南圩镇供销合作社综合服务站预算金额3.33万元，主要购买预算编审及图纸设计服务、地质勘察服务、监理服务。

   （四）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，从使用国有资产的总体情况、分布构成、主要实物资产数据、资产变动情况等角度说明。本部门共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备,0台（套）。

   （五）预算绩效管理情况

2018年纳入预算绩效目标管理的项目1个，涉及金额24万元，其中：一般公共预算支出24万元。

纳入预算绩效目标管理的项目如下：

   布泉乡供销综合服务站项目，预算金额24万元，资金来源一般公共预算。

   （六）涉密事项处理说明

 　如部门预算含有涉密事项，请根据《财政部关于印发〈地方预决算公开操作规程〉的通知》（财预〔2016〕143号）第二十四条规定进行处理，并进行简要说明。

   《财政部关于印发〈地方预决算公开操作规程〉的通知》（财预〔2016〕143号）第二十四条：地方各级财政部门和各部门在依法公开政府预决算、部门预决算时，对涉及国家秘密的内容不予公开。部分内容涉及国家秘密的，在确保安全的前提下,按照下列原则处理：

　　（一）同一功能分类款级科目下，大部分项级科目涉密的，仅公开到该款级科目；

　　（二）同一功能分类类级科目下，大部分款级科目涉密的，仅公开到该类级科目；

　　（三）个别功能分类款级科目或项级科目涉密的，除不公开该涉密科目外，同一级次的“其他支出”科目也不公开。

五、专业名词解释

1.政府收入分类。

政府收入是预算年度内通过一定的形式和程序，有计划地筹措到的归国家支配的资金，是国家参与国民收入分配的主要形式，是政府履行职能的财力保障。政府收入分类是将各类政府收入按其性质进行归类和层次划分，以便全面、准确、明细地反映政府收入的总量、结构及其来源情况。为适应建立完善公共财政体系的要求，经国务院批准，财政部自2007年1月1日起实施政府收支分类改革。此次政府收支分类改革是建国以来我国政府收支分类统计体系的一次重大调整，也是我国政府预算管理制度的又一次深刻创新，改革后的政府收支分类体系包括“收入分类”、“支出功能分类”和“支出经济分类”三部分。

为巩固和扩大政府收支分类改革成果，充分体现财政管理科学化和精细化的要求，近年来财政部不断改进和完善政府收支分类科目体系，通过深化政府收支分类改革，努力建立统一规范、各级财政共同执行的政府收支科目体系，既体现公共财政要求，又满足实际需要。

政府收支分类改革后，“收入分类”全面反映了政府收入的来源和性质，不仅包括预算内收入，还包括预算外收入、社会保障基金收入等应属于政府收入范畴的各项收入。按照国务院要求，从2011年1月1日起，将预算外资金管理的收入（不含教育收费）全部纳入预算管理。2018年具体分类情况是：第一类：税收收入，下设增值税、消费税等21款；第二类：社会保险基金收入，下设企业职工基本养老保险基金收入、失业保险基金收入等11款；第三类：非税收入，下设政府性基金收入、专项收入等11款；第四类：贷款转贷回收本金收入，下设国内贷款回收本金收入、国外贷款回收本金收入等4款；第五类：债务收入，分设中央政府债务收入、地方政府债务收入2款；第六类：转移性收入，分设返还性收入、一般性转移支付收入等12款。

2.支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所作的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。2018年1月1日起实施支出经济分类科目改革。改革后的支出经济分类包括“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”，两套科目之间保持对应关系，以便政府预算和部门预算相衔接。政府预算支出经济分类体现政府预算的管理要求，主要用于政府预算的编制、执行、决算、公开和总预算会计核算。政府预算支出经济分类设置类、款两级，类级科目15个，款级科目60个。部门预算支出经济分类体现部门预算管理要求，主要用于部门预算编制、执行、决算、公开和部门（单位）预算会计核算。部门预算支出经济分类设置类、款两级，在现有经济分类基础上，删除转移性支出、预备费等政府预算专用的科目，新增一些体现部门预算特点的科目，调整后类级科目10个，款级科目96个。

3.一般公共预算收入。一般公共预算收入是指按照现行分税制财政体制规定，县财政、国税、地税部门组织征收的财政收入中属于我县可自主支配的财政收入。

附件：1. 部门收支总表

            2. 部门收入总表

          3. 部门支出总表

          4. 财政拨款收支表

           5. 一般公共预算支出表

           6. 一般公共预算项目支出表

           7. 政府性基金支出表

           8. 政府性基金项目表

          9. “三公两费”预算情况表

           10. 部门经济分类支出表

           11. 政府经济分类表

           12. 政府采购预算表

     13. 政府购买服务预算表

     14.预算绩效目标表